供应链绩效评价研究综述
于晓胜，司林胜
（河南工业大学管理学院）

摘  要：供应链绩效评价问题因其对企业决策和供应链网络设计的支持而得到了很多学者的关注，特别是当物流能力成为企业创造和保持竞争优势的一个关键因素的时候，进行供应链绩效评价尤为重要。本文在综合近年来国内外研究文献的基础上，对供应链绩效评价的研究现状进行分析，对研究方法进行了分类，对供应链绩效评价中的几个主要问题：供应链绩效指标的设计、供应链绩效评价的方法、供应链绩效评价的对象进行了简要分析，指出了供应链绩效评价现有研究成果的优点和不足之处，并提出了供应链绩效评价未来的研究方向。
关键词：供应链管理，绩效评价，综述

1 引言
进入20世纪90年代以来，供应链管理广泛的受到理论界和企业团体的关注（Fredrik，2002）。虽然很难实施，但供应链管理为提升供应链中的客户和企业的利益提供了巨大的潜力。供应链成员组织的协调一致，再加上实时信息的共享，可以导致成本和服务的协同作用。Christopher（1998，2000）认为，21世纪的竞争不再是产品的竞争，而是供应链的竞争。2001年我国发布实施的《物流术语》国家标准规定，供应链管理是利用计算机网络技术全面规划供应链中的商流、物流、信息流、资金流等，并进行计划、组织、协调与控制。供应链管理已经发展成为一种先进的业务管理模式，不仅带来了新的管理理念，而且为企业之间的信息沟通和交流、创建集成的业务流程环境提供了原动力。但是，实施供应链管理需要消耗大量的时间和财力，而且会使企业面临改革带来的风险，在国内外应用成功率还不高，究其原因，在很大程度上就是缺乏有效的供应链管理绩效评估体系（赵晓军，2005）。有效的供应链绩效评价可以加强供应链的优势环节，更有针对性的在同类供应链之间展开竞争，培育具有持续发展潜力的链条，撤销绩效性差或无绩效的链条。马士华（2005）认为，在供应链管理中，为了能够使供应链健康发展，科学、全面地分析和评价供应链的运营绩效，就成为一个非常重要的问题。本文在综合近年来国内外研究文献的基础上，对供应链绩效评价的研究现状进行分析，对供应链绩效评价中的主要问题：供应链绩效指标的设计、供应链绩效评价的方法、供应链绩效的评价对象进行了简要分析，对其研究进展进行了综述。
2 供应链绩效评价的内涵
到目前为止，还没有关于供应链绩效评价的明确的、系统的、统一的概念。近年来，国外学者对于供应链绩效评价的研究更多在于方法和指标的实证分析，很少探讨供应链绩效评价的概念。Maskell（1991）较早地讨论了供应链绩效评价问题，认为供应链绩效评价是关于供应链中制造战略、需求变化、时间性和合作机制的评价问题。Bowersox（1998）将供应链绩效评价定义为系统评价方法，认为对总的供应链绩效和效率的日益重视，要求提供能总体透视的衡量方法。这种透视必须是可以比较的，并既能适用于机构的功能部门，又能适用于行政渠道。Thonemann（2002）进一步提出对供应链绩效的评价主要集中于需求信息共享程度的评价。
相比较而言，近年来国内学者对供应链绩效评价的内涵的研究比较滞后，马士华（1997）较早地研究了供应链绩效评价问题，认为供应链的绩效一般从三个方面考虑：一是内部绩效度量，二是外部绩效度量，三是供应链综合绩效度量。后来的研究较为集中，目前国内学者公认的供应链绩效评价定义如下：所谓供应链绩效评价是指围绕供应链的目标，对供应链整体各环节(尤其是核心企业)运营状况以及各环节之间的运营关系等所进行的事前、事中和事后分析评价（马丽娟等，2005）。
3 供应链绩效评价的指标体系
3.1 供应链绩效评价的研究框架
目前，有关供应链绩效评价的学术研究较为活跃，目前的研究主要从四个不同维度展开：①从研究方法角度可以分为理论研究和实证研究；②从手段角度主要包括供应链绩效评价指标设计和供应链绩效评价方法。③从评价的供应链的类型角度可以分为敏捷供应链、集成供应链、基于产品的供应链、基于电子商务的供应链、绿色供应链。④从绩效评价的具体内容可以将供应链的绩效评价分为财务评价、供应链成员综合评价、服务评价等方面。供应链绩效评价研究框架见表1。
表1  供应链绩效评价研究框架
文献 研究分类 研究方法（△实证） 评价的内容（*为包含）
   财务评价 供应链成员综合评价 服务评价
Bowersox（1998）Roger（1999）
Stock（2001）
常良峰(2003)
许仲彦（2004）
张怀宇（2004）
June Ma（2004）
马士华（2005）
Bradley（2005）
Fu-ren（2005） 绩效评价指标 

Stephens（2000）
Bolstorff（2003）
宋  伟（2004）
李贵春（2004）
郑传锋（2005）
方承武（2005）
谢卓君（2005）
叶春明（2005）
马丽娟（2005） 绩效评价方法 
△

许仲彦（2004）
霍佳震（2005） 不同类型供应链的绩效评价 
 *
3.2 供应链绩效评价指标的建立
供应链绩效评价问题因其对企业决策和供应链网络设计的支持而得到了很多学者的关注，特别是当物流能力成为企业创造和保持竞争优势的一个关键因素的时候，进行供应链绩效评价尤为重要（高峻峻，2005），实施供应链管理必须进行严密的核算和绩效评价，而绩效评价的关键是建立科学合理的指标体系。
在指标的建立上，早期的研究认为环境的影响是深刻的，Davis (1993)从理论层面分析了供应链绩效评价的环境影响因素，并提出供应链绩效评价的三个关键指标：需求不确定、供应不确定和技术不确定。但后续的研究转向了系统的实证分析，Narasimhan，Jayaram (1998)运用结构方程验证了资源决策、制造目标、顾客响应和制造性能四个指标对一体化供应链的可靠性、柔性、成本和质量的影响。Bowersox（1999）重视对总的供应链绩效和效率评价，试图提供能总体透视的衡量方法。这个总体框架编入了四种类型的度量和监督体系，既包括了结果，也包括诊断。度量类型反映了对有效的供应链管理必须加以监督的绩效尺度。它按客户满意度/质量、时间、成本和资产作专门的分类，并对每一个质量体系，同时按结果和诊断进行监督。结果指标着重于总过程的结果，如满足客户的过程和管理时间的过程。诊断指标着重于过程内的特定活动。Bradley Hull（2005）从供应链的供求弹性角度，实证分析了供应链绩效评价问题，建立了4个评价指标（1）供应链对市场变化的响应（Supply chain responsiveness to market shifts）；（2）供应链容量利用率（Capacity utilization）；（3）供应链分配问题（Allocation problems）；（4）价格折扣或成本增加对供应链产生的数量影响（Quantity impact of price discounts or cost increases）。
但随着研究的深入，Roger（1999）教授认为，现有的评价指标已经不能反映21世纪供应链的绩效，必须建立新的绩效评价系统，顾客服务质量是评价供应链整体绩效的最重要手段。供应链绩效评价应从10个方面进行：①外在绩效(Tangibles)；②可靠性(Reliability)；③响应速度(Responsiveness)；④能力(Competence)；⑤服务态度(Courtesy)；⑥可信性(Credibility)；⑦安全性(Security)；⑧可接近性(Access)；⑨沟通(Communication)；⑩理解顾客能力(understanding the Consumer)。Stock（2001）进一步强调了客户指标的重要性，认为供应链绩效的一个评估指标是在给定企业目标的前提下，公司的目标是最终用户市场的满意度。这将会包括评估产品的可估性、客户服务的充分性以及品牌形象的实力。
相比较而言，国内学者对供应链绩效评价指标的研究着重于对供应链整体运行状况、供应链成员以及供应链上企业间合作关系的度量，绩效评价指标选择偏重于能够恰当地反映供应链整体运营状况以及上下节点企业之间的运营关系，而不是孤独地评价某一供应商的运营情况。为了达到这些目的，供应链的绩效评价一般从三个方面考虑：一是内部绩效度量，二是外部绩效度量，三是供应链综合绩效度量 (常良峰，2003；马士华，2005）。具体供应链绩效评价指标可设计为四个层次：第一层为基本层。要测评备选企业的产品质量、价格、柔性、交货准时性和提前期等指标。第二层为测试兼容性，即评价合作双方的兼容性。第三层为能力层。可以通过市场占有率、技术水平、生产能力、销售网络等指标测评企业的综合能力。第四层为投入层，确定合作伙伴的投入意向。在这四个层次基础上，可设置七项绩效指标：①以产品生产为核心的指标②以市场为核心的指标③以客户为核心的指标④核心企业间运营能力指标⑤核心企业间获利能力指标⑥核心企业间合作度指标⑦核心企业学习与创新能力指标（张怀宇，2004）。
除直接研究供应链绩效评价指标的学者外，部分学者还从供应链运作机制角度分析了供应链绩效的评价。June Ma（2004）从按订单生产和按库存生产对供应链的影响，提出供应链的绩效取决于产品的多变性和库存的设置。Fu-ren Lin（2005）在多代理模拟的情况下，通过三个实验分析了信任机制对供应链绩效的影响，提出基于信任机制的供应链绩效可由三个方面衡量：平均循环时间率、订单及时履行率和产品成本。
4 供应链绩效评价方法
为确保供应链的竞争优势，必须建立一个供应链绩效评价体系。除了评价指标的建立，很多学者还进行了关于供应链绩效评价的方法的研究，主要有以下几种：
4.1 供应链运作参考模型法（SCOR，Supply Chain Operations Reference Model）
由供应链协会（SCC，Supply Chain Council）主持开发的供应链运作参考模型（Stephens，2000），由计划、获取资源、制造和交付四个基本过程组成。它可以描述、分类和评价一个复杂的管理过程。为企业供应链管理提供了一个跨行业的普遍适用的共同标准。模型通过对供应链流程的分层分析为供应链的改善提供了有效途径，提出了11项指标（Bolstorff，2003）：交货情况（Delivery performance）、订货满足情况(Fill rates) 、完美的订货满足情况（Perfect order fulfillment）、供应链响应时间（Supply chain response time）、生产柔性（Production flexibility）、总供应链管理成本（Total supply chain management cost）、附加价值生产率（Value-added employee productivity）、担保成本和回收处理成本（Warranty/return processing costs）、现金流周转时间（Cash-to-cash cycle time）、供应周转的库存天数和资产周转率（Inventory days of supply、Asset turns）。目前，供应链委员会的多个成员企业在使用该方法评价供应链绩效。
4.2 平衡计分法（BSC，Balanced Score Card）
最早由哈佛商学院教授罗伯特•S•卡普兰（Robert•S•Kaplan）和复兴全球战略集团总裁大卫•P•诺顿（David•P•Norton）经过与在业绩评价方面处于领先地位的12家公司进行的为期一年的项目研究后于1992年提出。平衡记分法的核心思想反映在一系列指标间形成平衡，即短期目标和长期目标、财务指标和非财务指标、滞后型指标和领先型指标、内部绩效和外部绩效之间的平衡。宋伟（2004）、马丽娟（2005）、郑传锋（2005）将平衡记分卡方法应用到供应链绩效评价中，从客户、内部运营、学习及创新、财务等四个方面来综合评价供应链的绩效，以寻求财务收益与非财务收益之间的平衡。它不仅能够反映供应链业务流程集成的绩效，而且能够反映整个供应链运营情况和供应商、制造商及顾客之间的关系。
4.3 模糊层次综合评价法
这是将模糊数学与层次分析法相结合的一种系统评价方法，它能比较好地解决系统多指标的综合评价问题。但在进行模糊综合评价时，一般很少考虑评价对象的特性值随时间而变化的情况，而是把评价指标作为常量进行评价，或者只根据某时间点的一组指标值进行评价，然后将评价结果推及整个时间段。而动态模糊评价法就对供应链绩效进行评价时，对评价结果根据不同时点的指标值进行修正，能够实现实时的动态评价。由于供应链管理与现行企业模式有较大区别，其绩效评价指标体系的建立与评价方法也就有其特殊性，李贵春（2004）在综合分析现有的供应链绩效评价指标体系的基础上，初步建立了一套适合我国供应链绩效评价的指标体系。同时，给出了供应链绩效评价的多级动态模糊综合评价方法。
4.4 层次分析法（AHP）
作为系统工程对非定量事件进行评价的一种分析方法，是1973年由美国学者T•L•萨蒂（T•L•Saaty）最早提出的。运用它解决问题可以分为4个步骤：（1）分解原问题，并建立层次结构模型；（2）收集数据，用相互比较的办法构造判断矩阵；（3）层次单排序及一致性检验；（4）进行总排序和一致性检验，找出各个子目标对总目标的影响权重，并以此作为决策依据。方承武（2005）以层次分析法和顾客满意度为基础，运用层次分析法）建立了供应链绩效评价模型，为供应链绩效评价提供了一种定量化方法，且提出相应的整改措施，对实施供应链管理有一定的借鉴意义。
4.5 其它评价方法
谢卓君（2005）从系统的视角研究了供应链绩效管理，为供应链绩效管理提供了有效的思考方法和具体操作工具，并综合运用系统的基本特征进行供应链绩效评估，整体思考供应链绩效指标设计，最后提出了基于供应链制造业绩效评价指标的框架模型。
叶春明（2005）依据BP神经网络原理，建立了用于企业供应链管理绩效指标评价的BP神经网络评价模型，并利用该模型对上海某动力设备有限公司的供应链绩效指标进行了评价，同时探讨了BP神经网络在供应链绩效指标评价中的特点和适用性。
5 供应链绩效评价对象
不同的供应链具有不同的设计方法和行业适用性，随着供应链理论的发展，这种细分还在深入。另一方面，有效的供应链绩效评价和指标设定必须根据具体的发展远景和战略进行，因此，不同的供应链其评价侧重点和具体评价指标应该有所不同。
5.1 基于电子商务的供应链
随着电子商务的发展，电子商务在供应链中的运用对供应链运营绩效产生了积极的影响（Sunil，2001）。许仲彦（2004）针对电子商务下供应链绩效评估的新特点，提出在评价电子商务供应链绩效时应综合考虑：顾客满意度、企业供应链业务流程、供应链中上下各节点企业满意度、供应链经济效益、供应链创新与发展能力五个方面的内容，并分别为每个方面设定相应的评价指标。
5.2 集成化供应链
集成化供应链绩效及其评价体系是当前该领域的研究重点和难点。结合国内外已经取得的研究成果，霍佳震（2005）给出了集成化供应链绩效的系统定义，然后分别以顾客价值和供应链价值为基础建立集成化供应链绩效的多层评价指标体系。该体系由顾客满意、供应链投入、供应链产出和供应链财务等4个二级指标、23个基本指标组成。
6   结论和建议
综合上述供应链绩效评价的研究成果，学者们提出的观点各有不同，国外着重实证分析供应链绩效的评估，国内对供应链绩效评价的研究还不够深入，总体来看，还没有形成一套完善的供应链绩效评价指标体系、评价方法和评价模型。原因很多：
第一，评估供应链的绩效很困难，再加上学者们对供应链绩效评价还没有形成一个系统的、完善的、统一的定义，这导致在供应链绩效指标的选取过程中，侧重点不同，难以建立共同的绩效指标体系。传统的供应链绩效评价指标一般是基于功能的，主要体现在会计和财务指标上，注重对过程结果的反映，在评价过程中显得比较单一和被动（方承武，2005）。目前，大部分研究是以某个供应链绩效评价方法为基础提出相应的绩效评价指标，而对于通用指标的设计方面研究得较少。
第二，供应链绩效的某些方面难以量化，及供应链之间的差异，致使建立可供比较的标准很难，降低了评价的实际效果。只有建立科学的供应链绩效评价标准，才能正确确定供应链绩效水平。现有的绩效评价指标过于侧重成本指标的使用，评价的系统性不足，与供应链管理的目标难以相互一致，同时较少考虑不确定因素对于供应链绩效的影响（马士华，2005）。
第三，对供应链绩效评价方法的研究主要集中于理论研究。现有的供应链绩效评价方法大多需要建立数学模型，对一般管理者而言，其建模过程相对复杂。目前的研究大部分是理论研究，与实际结合得较少，这就更加大了理解和掌握的难度。
总之，理想的评价指标应满足以下几项原则：全面；能够反映顾客和企业自身的需求；易于理解；应用广泛；使用成本低；能够做出前后一致的解释等。而方法的研究既要着重一般供应链通用方法的研究，也要重视特定类型供应链绩效评价方法的研究，特别是能够找出存在的问题并针对未来环境的变化做出变革的评价方法的研究，将对正确度量供应链绩效具有十分重要的现实意义。综上所述，对供应链绩效未来的研究方向作如下建议：
第一，供应链绩效评价标准的建立。实质上，供应链就是一个扩展型企业，其评价的复杂性要求建立通用的、一般性的评价标准，这种标准能够用于一般性供应链绩效的评价，而非特殊供应链评价。根据范春梅（2004）的研究，可以建立横向评价和纵向评价两个标准，横向评价标准是和标杆供应链的对比，纵向标准则是和供应链的历史绩效水平对比，此外，还可以建立一个供应链的外部评价标准，也就是供应链的环境适应能力方面的标准。在这三个宏观标准的条件下，再制定相应的微观指标和一定的评价方法。
第二，供应链绩效评价仿真模型的研究。供应链领域的很多模型往往只是提供了一种理论视角，没有界定清楚模型中所需要的哪些参数在现实中是可以追溯和估计的，及它们合理的估计精度应为多少，而由模型所得到的最优策略往往只适用于计算不具有现实性的小数据量问题，而不能处理现实中大数据量和复杂供应链管理问题（Chopra，2004）。因此，供应链仿真模型的开发和供应链模型的仿真分析将是未来深入研究供应链理论的一个有效途径。目前对于供应链绩效的研究更多是在某些条件和假设前提下进行研究的，很多因素易受到环境条件的不确定性变化的影响和不同类型、不同模式的供应链差异性的影响，这在一定程度上造成了供应链绩效研究的个体性、独立性，许多学者的研究只能在特定的条件下应用，而不能很好地应用于一般的情况。仿真模型和仿真分析可以减少这一不确定性（高峻峻等，2005）。
第三，对供应链绩效评估的基础、重点和界限的研究。正如马士华（2005）的研究，与传统评价思想相比较，供应链绩效的侧重面有了较大的变化。首先，有关运作的评价得以加强，不但对成本绩效有一如既往的要求，而且时间、地点、柔性也成为关注的中心。其次，扩展了企业产品以及运作的框架内涵，注重技术、人力资源的集成——流程改进和创新的关键。最后，注意到最优业绩是不断改进和发展的结果。这些特点决定了评价系统的界限和重点。笔者认为针对供应链涉及面广、节点复杂、管理困难的特点，供应链绩效评价的方向应当是注重于战略角度，重点是系统研究、不确定因素研究、不同类型供应链研究，以流程为导向，强调可行性，提高供应链整体绩效。同时，评价指标的设计和评价方法的选择应该随着时间的变化而发展，并用来隔离潜在的问题领域。

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(本文参加了第五次中国物流学术年会论文评审工作）